Priročnik za mlade za razumevanje upokojitvenih računov: IRA

{h1}

Danes nadaljujemo dvodelno serijo o razumevanju pokojninskih računov. Prejšnjič smo si ogledali pokojninske račune, ki jih sponzorirajo delodajalci, kot sta 401 (k) in 403b. Danes bomo razpravljali o pokojninskih računih, ki jih lahko odprete sami brez potrebe po delodajalcu - individualnem pokojninskem računu ali IRA.


Začnimo.

Kaj je IRA?

IRA je preprosto račun, v katerega si lahko zagotovite zaščito pred upokojitvijo in tako prihranite pri davkih. IRA je zelo enostavno odpreti. Potrebujete le obdavčljiv dohodek in malo dokumentacije. IRA lahko odprete pri večini bank ali investicijskih družb.


Ko odprete IRA, jo lahko financirate s katero koli vrsto naložbe, ki jo želite - delnice, vzajemni skladi, obveznice ali indeksni skladi. S Vanguardom imam IRA in za financiranje uporabljam preprost indeksni sklad.

Opomba: To, kar sledi, temelji na davčni zakonodaji, ki ureja IRA v letu 2011. Spremenili so se že prej in se bodo spremenili. Oglejte si Stran IRS na IRA biti na tekočem s pravili IRA.


Vtisi in izstopi tradicionalnih IRA

Davčne ugodnosti tradicionalnih IRA. Denar, ki ga vložite v tradicionalno IRA, lahko odštejete od obdavčljivega dohodka za tisto leto in tako zmanjšate takojšnjo davčno obveznost. Vaš denar bo sedel v vaši IRA, raste in raste, ne da bi bil vsako leto obdavčen. Denarja, ki ga vložite v tradicionalno IRA, niste obdavčeni, dokler ga ne dvignete ob upokojitvi. Mislim, da je lažje razumeti ta koncept, ko vidite dejanski primer:



Recimo, da na svojem delovnem mestu zaslužite 50.000 USD letno in se odločite, da boste v svoji IRA namenili 5000 USD na leto za upokojitev. Teh 5000 dolarjev bo šlo na vaš račun, v davčnem času pa boste obdavčeni le za 45.000 dolarjev. V naslednjih 40 letih, ko 5000 USD, ki jih vnesete na svoj račun, rastejo brez davkov. Ko se upokojite in začnete dvigovati sredstva s svojega računa, bo denar končno obdavčen.


Ker plačate davke od svojega denarja pozneje, tradicionalni IRA ponujajo odloženo rast davkov.

Omejitve prispevkov. Največji znesek, ki ga lahko prispevate k svoji tradicionalni IRA v enem letu, je 5000 USD. To je veliko manj od tistega, kar lahko prispevate k načrtu 401 (k), če pa nimate dostopa do načrta 401 (k), je bolje kot nič. Ne pozabite, da lahko od obdavčljivega dohodka v času obdavčitve odštejete 5000 USD. To je tudi 5.000 USD SKUPAJ. Če imate več kot eno IRA, omejitev velja za skupne prispevke za vse vaše tradicionalne IRA. Ko ste stari 50 let ali več, lahko prihranite dodatnih 1000 USD na leto, da nadoknadite prihranke, ko se pripravljate na upokojitev. Če prispevate več kot 5000 USD na leto, vas bo zadela 6-odstotna kazen za znesek, ki ste ga presegli. Zato spremljajte, koliko vlagate!


Sposobnost odštevanja celotnega prispevka v višini 5000 USD je odvisna od nekaj dejavnikov. Bilo bi lepo, če bi IRS to poenostavila in vam vedno dovolila, da od svojih obdavčljivih dohodkov odštejete vseh 5000 USD, ki jih prispevate k svoji IRA, vendar vemo, da IRS ne želi olajšati stvari. Zato imamo kup pravil, ki stvari zmedejo.

Dva dejavnika, ki določata, ali ste upravičeni do odbitka celotnih 5000 USD od obdavčljivega dohodka, sta 1) vaš prilagojeni bruto dohodek in 2) ali imate dostop do pokojninskega računa, ki ga sponzorira delodajalec.


  • Če vaš delodajalec NE ponuja pokojninskega načrta, skoraj vedno lahko odštejete celotni prispevek v višini 5000 USD za tradicionalno IRA. Pri tem pravilu je majhna izjema - če vaše podjetje ne ponuja pokojninskega načrta, družba vaše žene pa, lahko v celoti prispevate SAMO, ČE bruto dohodek vas in vaše žene znaša 166.000 USD ali manj IN vi in ​​vaša žena vaše davke skupaj.
  • Če vaš delodajalec NE ponuja pokojninskega načrta, vaš tradicionalni prispevek IRA morda ne biti v celoti odbitna. Recimo, da vaš delodajalec ponuja načrt 401 (k), vendar se odločite, da v njem ne boste sodelovali in se boste raje odločili za odprtje osebne IRA, da boste imeli večji nadzor nad naložbami, ki jih lahko izberete. To pravilo pomeni, da tistega leta od svojih davkov morda ne boste mogli odšteti celotnega prispevka IRA v višini 5000 USD. Verjetno ste že uganili, da to pravilo velja za spodbujanje ljudi k uporabi pokojninskega načrta njihovega delodajalca.

To pravilo tudi pomeni, da imate lahko tako pokojninski račun, ki ga sponzorira delodajalec in tradicionalna IRA. Še enkrat, od svojih davkov morda ne boste mogli odšteti celotnega prispevka IRA v višini 5000 USD.

V redu, kako torej veste, ali lahko odštejete celotni prispevek v višini 5000 USD? Vse je odvisno od vašega prilagojenega bruto dohodka.


Celih 5000 USD lahko odštejete, če:

  • ste samski in vaš prilagojeni bruto dohodek znaša 56.000 USD ali manj; ali
  • ste poročeni, oddate skupno davčno napoved in skupaj vaš bruto prilagojeni dohodek znaša 90.000 USD ali manj.
  • ste poročeni, vendar vi in ​​žena prijavljate ločeno in vaš osebno prilagojeni bruto dohodek je manjši od 10.000 ameriških dolarjev.
Če niste upravičeni do celotnega odbitka v višini 5.000 USD, morate ugotoviti, koliko lahko odštejete, nekaj dela. Uporaba ta delovni list zagotavlja IRS.

Umik iz vaše tradicionalne IRA. Denar lahko začnete dvigovati iz svoje tradicionalne IRA brez kazni, ko ste stari 59 in 1/2 leta. Če predčasno dvignete denar, boste morali plačati davek od dohodka, ki bi ga običajno morali plačati ob odpovedi PLUS, dodatnih 10 odstotkov kot kazen. IRS pri tej kazni navaja nekaj izjem. Izjeme vključujejo uporabo denarja za plačilo stroškov izobraževanja in premij za zdravstveno zavarovanje ali za nakup prvega doma.

IRS vam ne dovoljuje, da bi svoj denar v svoji tradicionalni IRA za vedno obdavčili. V starosti 70 1/2 let imeti da začnete izvajati minimalne distribucije s svojega računa. Če tega ne storite, morate plačati kazen. Bummer.

Roth IRA

Roth IRA je leta 1997 ustvaril senator William Roth iz Delawareja. Oglejmo si nekaj razlik med obema.

Davčne ugodnosti družb Roth IRA. To je verjetno največja razlika med tradicionalnimi in Roth IRA-ji. V nasprotju s tradicionalnimi IRA-ji pri prispevanju k Roth-ini IRA ne dobite predhodne davčne olajšave. Vi vlagate po davka na vaš račun. Čeprav ne boste dobili vnaprejšnje davčne olajšave, ko vlagate z Roth IRA, vam ni treba plačati davka od dohodka, ko ga končno dvignete.

Recimo, da v svojo Roth IRA vložite 5000 USD, štirideset let pozneje, ko se upokojite, pa je vredno 8000 USD (to je samo primer. Lahko bi bilo več, lahko manj). Ko dvignete teh 8000 USD, zanje ne plačate davka. Roth IRA-ji ponujajo neobdavčeno rast.

Omejitev prispevka. To je enako kot tradicionalna IRA. 5000 USD na leto (6000 USD, če imate 50 let ali več).

Vaša sposobnost, da prispevate največ 5000 USD, je odvisna od vašega dohodka.

V nasprotju s tradicionalno IRA svojega letnega prispevka za svojo Roth IRA ne morete odšteti od obdavčljivega dohodka. Obstajajo tudi pravila o tem, ali lahko sploh prispevate 5000 USD. Celih 5000 USD lahko prispevate, če:

  • ste samski in vaš prilagojeni bruto dohodek ne presega 107.000 USD
  • ste poročeni, davke prijavite skupaj s svojim zakoncem in vaš prilagojeni bruto dohodek ne presega 169.000 USD

Če zaslužite več kot te omejitve, vendar manj kot 179.000 USD (za poročene pare, ki oddajo vlogo skupaj) ali 122.000 USD (za samske ali poročene pare, ki vlagajo ločeno), lahko še vedno prispevate k Roth IRA, vendar ne morete prispevati celotnih 5000 USD. Uporabite, če želite natančno ugotoviti, koliko lahko prispevate, če zaslužite več od meje dohodka ta delovni list zagotavlja IRS. Če dosežete več kot 179.000 USD / 122.000 USD, ne morete prispevati karkoli v Roth IRA.

Še ena lepa lastnost Roth IRA-jev je, da lahko z njimi prispevate poleg tega, da prispevate k svojim 401 (k) pri delu, ne da bi vas ovirala pravila, ki urejajo tradicionalno IRA.

Umik iz vaše Roth IRA. Ko se dopolnite 59 let in 1/2, se lahko začnete umikati iz Roth IRA brez plačila davkov.

Če pa želite, se lahko predčasno umaknete iz Roth IRA. Za predčasni umik vam ni treba plačati kazni, kot pri tradicionalni IRA. Plačati boste morali le davek na morebitni zaslužek, ki ste ga naredili v času, ko ste bili v Roth IRA.

Moj predlog je, da se izognete dvigovanju denarja, dokler ne dopolnite 59 1/2, da boste lahko v celoti izkoristili neobdavčeno rast, ki jo zagotavljajo Roth IRA.

Prav tako se lahko izognete plačilu davkov na zaslužek za predčasne dvige, če boste denar namenili prvemu domu ali pokrili invalidnost.

Za razliko od tradicionalnih IRA lahko svoj denar v svoji Roth IRA hranite, kolikor želite. V starosti 70 1/2 vam ni treba distribuirati najmanj.

Ali naj odprem tradicionalno ali Roth IRA?

Kratek odgovor: Odvisno.

Dolg odgovor: Zdaj morate narediti inventuro svojega finančnega stanja in narediti nekaj napovedi, kaj mislite, da bo šlo po poti.

  • Če na splošno mislite, da bo vaša davčna stopnja med upokojitvijo nižja kot danes, je najbolje, da izkoristite odloženo rast davka tradicionalne IRA.
  • Če menite, da bo vaša davčna stopnja med upokojitvijo višja, kot je danes, je najbolje, da izkoristite neobdavčeno rast Roth IRA.

Ker se na splošno domneva, da se bodo mladi, ki začenjajo v svoji karieri, upokojili v višjem davčnem razredu kot tam, kjer so zdaj, se večina finančnih strokovnjakov strinja, da so Roth IRA najboljši za mlade. Tradicionalni IRA-ji so boljši za starejše posameznike, ki se bodo verjetno upokojili v nižjem davčnem razredu kot tisti, v katerem so bili na vrhuncu svoje kariere.

Seveda je treba upoštevati še druge dejavnike, ki jih je nemogoče napovedati. Se bo težava z državnim dolgom še nadaljevala in ali se bodo davki zvišali, da bi jo plačali? Ali bo država čez petdeset let socialistična ali libertarna utopija? Ko bi le imeli kristalno kroglo!

Osebno imam raje Roth IRA zaradi mojega objema moč zapoznelega zadovoljevanja. Zdaj rad prevzemam nekaj bolečin, saj vem, da bom pozneje užival sadove svoje žrtve. To je samo psihološko zadovoljivo.

_________

No, upam, da je bil ta majhen uvod v čudoviti svet pokojninskih računov koristen. Če še niste začeli varčevati za upokojitev, vas izzivam, da začnete danes. Za začetek vam ni treba veliko in vsak mesec vam ni treba toliko prispevati. Dolgoročno vsak drobec pomaga.

Kakšne so bile vaše izkušnje z IRA? Sem kaj izpustil? Kakšen nasvet mladim možem, ki šele začenjajo varčevati za pokojnino? V komentarjih delite svoja spoznanja z nami.